Recap Management ApS

Indtjeningen efter vareforbrug og eksterne omkostninger - før løn, afskrivninger og renter.

Løn, pension og andre udgifter til medarbejdere.

Årets værdiforringelse af bygninger, maskiner, inventar og immaterielle aktiver.

Driftsresultatet før renter og skat - viser hvor godt selve driften tjener penge.

Renteindtægter og andre finansielle indtægter.

Renteudgifter og andre finansielle omkostninger.

Det samlede resultat, inden selskabsskatten trækkes fra.

Bundlinjen - det beløb der er tilbage til udbytte eller opsparing i virksomheden.

Fx goodwill, udviklingsprojekter og rettigheder.

Fx grunde, bygninger, maskiner og inventar.

Aktiver, der er bestemt til vedvarende brug i virksomheden.

Penge, som kunder og andre skylder virksomheden.

Kontanter og bankindeståender.

Balancesummen - virksomhedens samlede aktiver.

Den registrerede selskabskapital (fx anpartskapitalen i et ApS).

Tidligere års opsparede over- eller underskud.

Ejernes andel af virksomheden - aktiver minus alle forpligtelser.

Sandsynlige fremtidige forpligtelser, fx udskudt skat og garantier.

Kassekredit og anden kortfristet bankgæld.

Skyldige beløb til leverandører.

Gæld, der forfalder inden for et år.

Den samlede gæld - lang- og kortfristet under ét.